내 연봉 기준 연말정산 세액공제 한도 및 환급액
연봉에 따라 달라지는 연말정산 세액공제 한도와 환급액 계산 포인트를 바로 확인할 수 있게 정리했습니다.
홈택스와 금융감독원 공식 페이지에서 내 조건에 맞는 공제 항목부터 빠르게 체크해보세요.
연봉별 세액공제율
- 총급여 5,500만원 이하 – 연금계좌 세액공제율 15%
- 총급여 5,500만원 초과 – 연금계좌 세액공제율 12%
- 총급여 8,000만원 이하 – 월세 세액공제 적용 가능 여부 확인 대상
대표 공제 한도
- 연금저축 – 연 600만원 한도
- 퇴직연금 포함 연금계좌 전체 – 연 900만원 한도
- 월세 세액공제 – 연간 월세액 1,000만원 한도
- 주택청약종합저축 소득공제 – 납입액 기준 연 300만원 한도
근로소득세액공제 한도
- 총급여 3,300만원 이하 – 최대 74만원
- 총급여 3,300만원 초과~7,000만원 이하 – 최대 74만원, 구간별 감소
- 총급여 7,000만원 초과~1억2천만원 이하 – 최대 66만원, 최소 50만원
- 총급여 1억2천만원 초과 – 최대 50만원, 최소 20만원
환급액 계산 기준
환급액은 총급여, 부양가족 수, 연금저축 납입액, 보험료·의료비·교육비, 신용카드 사용액, 월세 지출에 따라 달라집니다. 같은 연봉이어도 공제 항목 입력 결과에 따라 환급액 차이가 크게 날 수 있습니다.
가장 빠른 확인 방법은 홈택스의 연말정산 예상세액 계산 서비스를 이용해 실제 지출 자료를 넣어보는 것입니다.
연봉별 빠른 체크 포인트
- 연봉 5,500만원 이하 – 연금저축 세액공제율 15% 구간 우선 확인
- 연봉 8,000만원 이하 – 월세 세액공제 대상 여부 확인
- 부양가족 있는 근로자 – 기본공제·자녀세액공제 중복 여부 점검
- 카드 사용 많은 경우 – 신용카드·체크카드·현금영수증 공제 반영 확인
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